విషయము
- కుటుంబ నమ్మకాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకున్నప్పుడు ఆలోచించాల్సిన ఆలోచనలు
- కుటుంబ ట్రస్ట్ ఆస్తి బదిలీలు మరియు బహుమతి
- ఆస్తి రక్షణ ట్రస్ట్‌లు
- ట్రస్ట్ ఏర్పాటు చేయడం
s3-us-west-2.amazonaws.com
మీరు వివాహం చేసుకుని, మీ కుటుంబం కోసం మీ ఆస్తులను కాపాడాలని చూస్తున్నప్పుడు, కొన్ని రకాల ట్రస్ట్‌లను ఏర్పాటు చేయడం వలన మీరు జీవించి ఉన్నప్పుడు మీ ఆస్తుల యాజమాన్యాన్ని రక్షించవచ్చు. సాధారణంగా, మీరు ఆస్తుల చట్టపరమైన యాజమాన్యాన్ని ట్రస్ట్‌కు బదిలీ చేస్తారు ... అలాగే వాటిని ఉపయోగించడం మరియు ఆనందించడం కొనసాగించే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉంటారు.
వివాహ సమయంలో మీ ఆస్తులను రక్షించడానికి ఒక ప్రముఖ ట్రస్ట్ కుటుంబ ట్రస్ట్. కాబట్టి కుటుంబ ట్రస్ట్ మీకు సరైనది అని మీకు ఎలా తెలుసు?
- మీరు ఇకపై ఆస్తులను కలిగి ఉండకుండా కొంత ప్రయోజనం పొందాలని చూస్తున్నారా?
- మీరు క్లెయిమ్‌లు మరియు రుణదాతల నుండి కొన్ని ఆస్తులను కాపాడాలని చూస్తున్నారా?
- మీ పిల్లల విద్య వంటి ముఖ్యమైన లేదా ప్రత్యేక కార్యక్రమాల కోసం మీరు డబ్బును పక్కన పెట్టాలని చూస్తున్నారా?
- మీ జీవిత భాగస్వామి మరియు పిల్లలకు మీ నియమించబడిన పంపిణీలు రక్షించబడ్డాయని మీరు నిర్ధారించుకోవాలనుకుంటున్నారా?
- మీరు చనిపోయినప్పుడు మీ ఎస్టేట్‌పై క్లెయిమ్‌లను నివారించాలనుకుంటున్నారా?
- ట్రస్ట్ నిర్వహణకు సంబంధించిన ఖర్చులు మరియు సంక్లిష్టతను మీరు అంగీకరించడానికి సిద్ధంగా ఉన్నారా?
- మీ ట్రస్ట్ యొక్క ధర్మకర్తగా వ్యవహరించడానికి మీరు అవ్యక్తంగా విశ్వసించే వ్యక్తి మీకు తెలుసా?
పైన పేర్కొన్న ఏవైనా లేదా అన్నింటికీ మీరు అవును అని సమాధానం ఇస్తే, కుటుంబ నమ్మకం మీ కోసం కావచ్చు.
కుటుంబ నమ్మకాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకున్నప్పుడు ఆలోచించాల్సిన ఆలోచనలు
కుటుంబ ట్రస్ట్‌లు సంక్లిష్టంగా ఉంటాయి మరియు ట్రస్ట్ నిర్వహణ మరియు నిర్వహణకు నిబద్ధత అవసరం. ఇతర ట్రస్ట్‌ల మాదిరిగా, దీనిని సరిగ్గా నిర్వహించకపోతే, అది ఖర్చులు మరియు సమయాన్ని పెంచడమే కాకుండా, ట్రస్ట్‌ను "బూటకపు" గా ప్రకటించవచ్చు, తద్వారా ట్రస్ట్‌లోని ఆస్తుల రక్షణను సమర్థవంతంగా తొలగిస్తుంది. .
మీరు ట్రస్ట్‌లో ఆస్తులను ఉంచినప్పుడు, అవి ఇకపై మీవి కావు మరియు మీరు వాటిపై నియంత్రణను వదులుకుంటారని అర్థం చేసుకోవడం ముఖ్యం. ట్రస్ట్‌లో ఆస్తులు ఉంచబడినప్పుడు, ఆ ఆస్తుల యాజమాన్యం నియమించబడిన ధర్మకర్తలకు పంపబడుతుంది, వారు ట్రస్ట్ లబ్ధిదారుల ఉత్తమ ప్రయోజనాల కోసం ట్రస్ట్ డీడ్ నిబంధనల ప్రకారం నిర్వచించిన విధంగా వ్యవహరించాల్సి ఉంటుంది. దురదృష్టవశాత్తు, ట్రస్టీ యొక్క నిర్ణయం ఎల్లప్పుడూ ట్రస్ట్‌ను సృష్టించిన వ్యక్తి ఉద్దేశ్యంతో సరిపోలకపోవచ్చు. అధ్వాన్నంగా, ధర్మకర్త కుటుంబ సభ్యుడు అయితే, ఈ తేడాలు అస్థిర భావోద్వేగాలకు మరియు వ్యాజ్యాలకు కూడా దారితీస్తాయి.
మీరు కుటుంబ ట్రస్ట్‌ను సృష్టించడంలో ఇంకా బోర్డులో ఉంటే, ఈ ప్రక్రియలో పాల్గొన్న వివిధ పార్టీలను తెలుసుకోవడం ముఖ్యం. వీటితొ పాటు:
- సెటిలర్ (మీరు ట్రస్ట్‌ను సృష్టిస్తుంటే ... అది మీరే; లేకపోతే, ట్రస్ట్‌ను సృష్టించే వ్యక్తి లేదా కంపెనీ).
- ట్రస్టీ (ట్రస్ట్ నిర్వహించడానికి నియమించబడిన వ్యక్తి లేదా వ్యక్తులు; ట్రస్టీల విషయానికి వస్తే న్యాయవాది లేదా అకౌంటెంట్‌ను నియమించడం మంచి ఆలోచన కావచ్చు).
- లబ్ధిదారుడు (ట్రస్ట్ నుండి ప్రయోజనం పొందే వ్యక్తులు వీరే).
ట్రస్ట్‌ని సృష్టించేటప్పుడు దాని గురించి బాగా అర్థం చేసుకోవడం కూడా చాలా ముఖ్యం. కొన్ని సాధారణ పరిగణనలు:
- మీరు ట్రస్ట్‌లో ఉంచాలనుకుంటున్న మీ ఆస్తుల గురించి మీరు నిర్ణయం తీసుకోవాలి. దీనికి ప్రతి ఆస్తుల విలువను గుర్తించడం కూడా అవసరం. చాలా సార్లు, కుటుంబ ట్రస్ట్‌లు గృహాలు, నగదు, షేర్లు మరియు ఇతర విలువైన వస్తువులను కలిగి ఉంటాయి.
- ఆస్తుల యాజమాన్యం ట్రస్ట్‌కు బదిలీ చేయబడినప్పుడు, ట్రస్ట్ సెటిలర్‌కు రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. ఇక్కడే బహుమతి వస్తుంది.
- ట్రస్ట్‌ను అధికారికంగా ఏర్పాటు చేయడానికి ట్రస్ట్ డీడ్ రూపొందించబడుతుంది. ఇది ధర్మకర్తలను నియమించడం, లబ్ధిదారులను గుర్తించడం మరియు ట్రస్ట్ నిర్వహణ మరియు నిర్వహణ కోసం నియమాలను ఏర్పాటు చేయడం వంటి వాటిని పరిష్కరిస్తుంది.
కుటుంబ ట్రస్ట్ ఆస్తి బదిలీలు మరియు బహుమతి
కుటుంబ ట్రస్ట్ విషయానికి వస్తే అర్థం చేసుకోవడానికి రెండు చాలా ముఖ్యమైన అంశాలు ఉన్నాయి ... ఆస్తులను బదిలీ చేయడం మరియు బహుమతి ఇవ్వడం.
మీరు ట్రస్ట్‌ను ఏర్పాటు చేసిన తర్వాత, మీ ఆస్తులను మార్కెట్ విలువ వద్ద ట్రస్ట్‌కు విక్రయించవచ్చు. సవాలు ఏమిటంటే, ఆస్తులను కొనుగోలు చేయడానికి ట్రస్ట్ వద్ద డబ్బు లేకపోతే, అది వారికి ఎలా చెల్లిస్తుంది. ఇక్కడే ట్రస్ట్‌కు రుణాలు ఇచ్చే సూత్రం అమలులోకి వస్తుంది. సారాంశంలో, మీరు ఆస్తులను ట్రస్ట్‌కు విక్రయించే కాగిత లావాదేవీగా భావించండి మరియు ట్రస్ట్ మీకు అప్పుగా ఉంటుంది. అయితే, రుణాన్ని చెల్లించే వరకు మీకు చెల్లించాల్సిన రుణాన్ని వ్యక్తిగత ఆస్తిగా పరిగణిస్తారని గ్రహించడం చాలా ముఖ్యం. ట్రస్ట్‌లో ఆస్తులను ఉంచే సాధారణ ఉద్దేశం వ్యక్తిగత యాజమాన్యాన్ని తొలగించడం ద్వారా రక్షణలను సృష్టించడం కాబట్టి, ఆ రుణాన్ని ఎలా తొలగించాలో అర్థం చేసుకోవడం ముఖ్యం, తద్వారా మీ వ్యక్తిగత యాజమాన్యాన్ని తగ్గిస్తుంది. ఇక్కడే బహుమతి వస్తుంది.
honigconte.com
గిఫ్టింగ్ అనేది ట్రస్ట్ వారికి చెల్లించాల్సిన రుణాన్ని ఎస్టేట్ పన్నులను తగ్గించడానికి అవకాశాలను అందించడంతో పాటు వాటిని తరలించే పద్ధతి. మీ సంపద బదిలీ వ్యూహంగా భావించండి.
బహుమతి పన్నును ప్రారంభించడానికి ముందు బహుమతి ప్రక్రియ సమాఖ్యంగా స్థాపించబడిన వార్షిక గరిష్టాలకు లోబడి ఉంటుంది. 2015 కోసం, పన్నును ప్రేరేపించకుండా ఒకే సంవత్సరంలో ఎంతమందికి అయినా $ 14,000 వరకు బహుమతులు అందించవచ్చు. జీవిత భాగస్వామి విభజన బహుమతుల కోసం ఇది $ 28,000 కి పెరుగుతుంది. అదనంగా, పన్నును ప్రేరేపించకుండా అర్హత కలిగిన ఖర్చులు ఉంటే ఇతరుల తరపున విద్యాసంస్థలు మరియు వైద్య ప్రదాతలకు నేరుగా అపరిమిత చెల్లింపులు చేసే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉన్న అదనపు ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి. ఏదైనా వెలుపల బహుమతి పన్నులు ప్రారంభించబడటానికి ముందు జీవితకాల మొత్తం మినహాయింపు కూడా ఉంది. దీని అర్థం మీ జీవితకాలంలో మీరు వార్షిక బహుమతి మినహాయింపు ($ 14,000) మరియు అర్హత కలిగిన ఖర్చులు (విద్యా సంస్థలు మరియు వైద్య ప్రదాతలు) కోసం చేసిన చెల్లింపుల కంటే ఎక్కువగా (ప్రస్తుతం $ 5.43 మిలియన్లు) ఫెడరల్‌గా స్థాపించవచ్చు.
ట్రస్ట్‌లు, ఆస్తుల బదిలీలు మరియు బహుమతి యొక్క అత్యంత సంక్లిష్ట స్వభావం కారణంగా, మీ ట్రస్ట్‌ను ఏర్పాటు చేసేటప్పుడు మీరు అర్హత కలిగిన ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ న్యాయవాది అనుభవాన్ని పొందాలని గట్టిగా సిఫార్సు చేయబడింది.
ఆస్తి రక్షణ ట్రస్ట్‌లు
మీరు పెళ్లి చేసుకున్నప్పుడు, మీ కుటుంబానికి మంచి జరగాలని కోరుకుంటారు ... ఇందులో మీరు చనిపోయిన తర్వాత కూడా ఉంటుంది. సరైన మరియు సరిగ్గా ఏర్పడిన మరియు నిర్వహించే ట్రస్ట్ తరచుగా మీ ఆస్తులు రక్షించబడతాయని నిర్ధారించడానికి యంత్రాంగం కావచ్చు, తద్వారా మీ కుటుంబ భవిష్యత్తు రక్షించబడుతుందని నిర్ధారిస్తుంది.
ఆస్తి-రక్షణ ట్రస్ట్‌ల ఆలోచన అనేది అనేక చట్టపరమైన నిర్మాణాలను కలిగి ఉంటుంది, వీటిలో విచక్షణ ఆధారంగా నిధులను నిర్వహించడానికి మరియు నిర్వహించడానికి అందించే ఏ రకమైన ట్రస్ట్‌తో సహా. ఇది తరచుగా అలాంటి వాటి కోసం ఉపయోగించబడుతుంది:
- రుణదాతల నుండి ఆస్తులను రక్షించడం
- పన్నులను తగ్గించడం లేదా తొలగించడం
- విడాకుల నుండి రక్షణ
- దివాలా తీసిన సందర్భంలో రక్షణ
వ్యాజ్యాలు, అప్పులు మరియు మీ వ్యక్తిగత ఆస్తులు సాధారణంగా స్వాధీనం చేసుకునే ఇతర చర్యల కారణంగా రుణదాతల నుండి మీ ఆస్తులను సంరక్షించే సామర్ధ్యంగా ఈ ట్రస్ట్‌ల గురించి ఆలోచించండి.
రెండు ప్రాథమిక రకాల ఆస్తి రక్షణ ట్రస్ట్‌లు ఉన్నాయి ... థర్డ్ పార్టీ ట్రస్ట్‌లు మరియు స్వీయ స్థిరపడిన ట్రస్ట్‌లు. మూడవ పార్టీ ట్రస్ట్‌లు మరొక పార్టీ ప్రయోజనం కోసం ఒక పార్టీ ద్వారా ఏర్పాటు చేయబడతాయి. స్వీయ స్థిరపడిన ట్రస్ట్‌లు ఒక పార్టీ వారి స్వలాభం కోసం ఏర్పాటు చేయబడ్డాయి.
మైనర్లు, జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వాములు, వయోజనులు మరియు వికలాంగుల లబ్ధిదారుల కోసం స్థాపించబడిన వివిధ కుటుంబ పరిస్థితులకు ప్రయోజనం చేకూర్చడానికి అనేక రకాల థర్డ్ పార్టీ ఆస్తి రక్షణ ట్రస్ట్‌లు కూడా ఉన్నాయి.
ట్రస్ట్ ఏర్పాటు చేయడం
కాబట్టి మీరు మీ స్వంతంగా ట్రస్ట్‌ను ఏర్పాటు చేయాలని నిర్ణయం తీసుకున్నారు. మీ ట్రస్ట్ చెల్లుబాటు అయ్యేలా, మీ రాష్ట్ర చట్టాలకు అనుగుణంగా, మరియు మీరు ఏమి చేయాలనుకుంటున్నారో అది నెరవేరుతుందని నిర్ధారించుకోవడానికి మీరు సరైన ప్రశ్నలు అడిగేలా చూసుకోవాల్సిన సమయం ఆసన్నమైంది.
మీరు ట్రస్ట్ ఏమి చేయాలనుకుంటున్నారు? ఆస్తులు, ఆస్తి మరియు సంపదను రక్షించడానికి ట్రస్ట్‌లు అద్భుతమైన సాధనంగా ఉంటాయి అలాగే మీ ఎస్టేట్ రక్షించబడిందని మరియు మీ లబ్ధిదారులకు అందజేయబడుతుందని కూడా నిర్ధారించే యంత్రాంగం. ఇది తగ్గిన పన్ను బాధ్యతను అందించే సాధనం కావచ్చు, మీకు ఇష్టమైన స్వచ్ఛంద సంస్థకు ఆస్తులను పంపిణీ చేస్తుంది లేదా రాబోయే తరాలకు కుటుంబంలో మీ ఆస్తులను ఉంచడానికి ఒక మార్గం.
www.turnerlittleblog.com
ట్రస్ట్‌లో ఆస్తులు మరియు ట్రస్ట్‌ను నిర్వహించేటప్పుడు మీరు ఎంత నియంత్రణను కలిగి ఉండాలనుకుంటున్నారు? నిర్దిష్ట స్థాయి రక్షణతో వివిధ స్థాయిల నియంత్రణ లేదా అధికారం వస్తుంది. ట్రస్టులు ఉపసంహరించుకోగలవు లేదా తిరిగి పొందలేనివి. మీరు అధిక స్థాయి రక్షణను కోరుతుంటే, తిరుగులేని ట్రస్ట్ ఉత్తమ మార్గం కావచ్చు (ఆస్తులు ఇక మీదే కానప్పటికీ). మరోవైపు, రద్దు చేయదగిన ట్రస్టులు భవిష్యత్తులో ఆస్తులను బదిలీ చేయగల లేదా ట్రస్ట్‌ను పూర్తిగా రద్దు చేసే సామర్థ్యంతో ఆస్తులను ట్రస్ట్‌లో ఉంచడానికి అనుమతిస్తాయి (మరియు తిరుగులేని ట్రస్ట్ వలె అదే స్థాయి రక్షణను అందించడం లేదు).
మీ ఆస్తుల లబ్ధిదారులు ఎవరు కావాలని మీరు కోరుకుంటున్నారు? జీవిత భాగస్వామి మరియు పిల్లలు లబ్ధిదారులుగా పేర్లు ఉండటం సర్వసాధారణం. అది మీ మనుమలు, దాతృత్వం లేదా జీవితకాల స్నేహితుడిగా ఉండాలని మీరు కోరుకుంటారు.
కొన్ని ఇతర ప్రశ్నలు పరిగణనలోకి తీసుకోవడం మంచిది:
- మీకు ప్రోబేట్ నివారించడం ఎంత ముఖ్యం?
- వ్యక్తిగత ఆస్తులు ప్రైవేట్‌గా ఉండాలని మీరు అనుకుంటున్నారా?
- మీరు మరియు మీ జీవిత భాగస్వామి వివాహానికి తెచ్చిన ఆస్తులను వేరు చేయాల్సిన అవసరం ఉందా?
- మీ ఎస్టేట్ మిశ్రమ ఎస్టేట్ పన్ను మినహాయింపును మించిపోతుందా, అందువలన ఎస్టేట్ పన్నులను తగ్గించడానికి ఒక పద్ధతి అవసరమా?
- మీరు ట్రస్ట్ ఆస్తులను (మీ ట్రస్టీ) ఎవరు పంపిణీ చేయడానికి మరియు నిర్వహించడానికి ప్లాన్ చేస్తున్నారు మరియు వారు చేయలేకపోతే మీ బ్యాకప్ ఎవరు?
- మీరు ఏ ఆస్తులను ట్రస్ట్‌లోకి బదిలీ చేయాలని అనుకుంటున్నారు?
ఇప్పుడు మీరు మీ సమాధానాలను కలిగి ఉన్నారు, మీకు ఏ ట్రస్ట్ ఉత్తమమైనది? అనేక రకాల ట్రస్ట్‌లు ఉన్నాయి, ప్రతి ఒక్కటి సాధారణంగా నిర్దిష్ట ఫలితాలతో ముడిపడి ఉంటాయి. ఉదాహరణకి:
- లివింగ్ ట్రస్ట్‌లు సాధారణంగా మీ ఆస్తులను లబ్ధిదారులకు ప్రోబేట్ ద్వారా వెళ్ళకుండా పంపడానికి ఉపయోగిస్తారు.
- చారిటబుల్ మిగిలిన ట్రస్ట్‌లు సాధారణంగా మీ మరణం తర్వాత స్వచ్ఛంద సంస్థకు ఆస్తులను దానం చేయడానికి ఉపయోగిస్తారు.
- జీవిత బీమా ట్రస్ట్‌లు ట్రస్ట్ వారి జీవిత బీమా యొక్క లబ్ధిదారుడు మరియు వారి వారసులు ట్రస్ట్ లబ్ధిదారులుగా ఉండాలని కోరుకునే అధిక-నికర విలువ కలిగిన వ్యక్తులకు మంచిది.
- బైపాస్ ట్రస్ట్‌లు వివాహిత జంటలు ఖరీదైన ఎస్టేట్ పన్నులను నివారించడానికి సాధారణంగా ఉపయోగిస్తారు (దీనిని సాధారణంగా వైవాహిక లేదా కుటుంబ ట్రస్ట్ అని కూడా అంటారు).
- ఖర్చు చేసే ట్రస్ట్‌లు లబ్ధిదారుడికి మిగిలి ఉన్న డబ్బు త్వరగా ఊడిపోదని మీరు నిర్ధారించుకోవాలనుకున్నప్పుడు సాధారణంగా ఉపయోగించబడతాయి, తద్వారా డబ్బును కాలక్రమేణా భత్యం వలె పంపిణీ చేయడం వంటి ఎంపికలను అందిస్తుంది.
- QTIP ట్రస్ట్‌లు సాధారణంగా మీరు చనిపోయినప్పుడు, మీ జీవిత భాగస్వామి పునర్వివాహం చేసుకుని మరణిస్తే, వారి కొత్త జీవిత భాగస్వామికి మీ ఆస్తులు లభించవని నిర్ధారించడానికి ఉపయోగిస్తారు. ఆస్తులను ట్రస్ట్‌కి వదిలేయడం ద్వారా, అది మీ జీవిత భాగస్వామికి ఆదాయాన్ని అందిస్తుంది, కానీ వారు చనిపోయినప్పుడు, మీ పిల్లలకు ఆస్తులు రక్షించబడతాయి.
మీరు స్థాపించబోయే ట్రస్ట్ రకాన్ని మీరు నిర్ణయించిన తర్వాత, ఆ ట్రస్ట్‌ను స్థాపించడానికి అవసరమైన దశలను మరియు చట్టాలను మీరు పరిశీలించాలి.
ఉదాహరణకు, లివింగ్ ట్రస్ట్ స్థాపించడం సాధారణంగా సులభం, మంజూరు చేసేవారి (మీరు) ఆస్తులను నిర్వహించడానికి మరియు నిర్వహించడానికి ఒక ట్రస్టీని నియమించే వ్రాతపూర్వక ఒప్పందం లేదా ప్రకటన అవసరం. వాస్తవానికి, అన్ని పాయింట్లు మరియు పదజాలం కవర్ చేయబడిందని నిర్ధారించుకోవడానికి మీరు మీ రాష్ట్ర చట్టాలను ఖచ్చితంగా పరిశీలించాలనుకుంటున్నారు.
బాటమ్ లైన్ ఏమిటంటే, మీకు ఏ ట్రస్ట్ ఉత్తమ వ్యూహం అని మీరు గుర్తించాల్సి ఉంటుంది. ఒక వ్యక్తికి పని చేసేది మీకు సరిగ్గా ఉండకపోవచ్చు. మీ వ్యక్తిగత ఆర్థిక లక్ష్యాలు మరియు విలువలను గుర్తించడానికి సమయాన్ని వెచ్చించడం ద్వారా, ప్రతి పరిస్థితికి సరిపోయే ఖచ్చితమైన పరిష్కారం ఏదీ లేనప్పటికీ, మీరు సరైన నమ్మకాన్ని ఏర్పరుచుకునే అవకాశాలను మెరుగుపరుస్తారు.